广州营业执照代办1发行人及保荐机构对注册阶段反馈意见的回复报

爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司

（北京市昌平区科技园区兴昌路9号）

关于爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的发

行注册环节反馈意见落实函之回复报告

保荐机构（主承销商）

（深圳市福田区福田街道福华一路111号）

8-1-2

中国证券监督管理委员会、上海证券交易所：

根据上海证券交易所于2020年6月9日转发的《发行注册环节反馈意见落实函》（以下简称“意见落实函”）的要求，招商证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司（以下简称“爱博诺德”、“发行人”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构（主承销商），会同发行人、北京市中伦律师事务所（以下简称“发行人律师”）和信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”）等相关各方，本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就意见落实函所提问题逐项进行认真讨论、核查与落实，并逐项进行了回复说明，现回复如下，请予审核。

说明：

1、如无特殊说明，本回复中使用的简称或名词释义与《爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书（注册稿）》（以下简称《招股说明书》）一致。

2、本问询函回复中的字体代表以下含义：

意见落实函所列问题   黑体  
对问题的回复   宋体  
对招股说明书等文件的修改、补充   楷体（加粗）  

3、本回复中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。

8-1-3

目录

问题1.关于一致行动 ................................................ 4

问题2.关于募投项目 ............................................... 11

问题3.关于收入与存货 ............................................. 32

问题4.关于带量采购 ............................................... 53

问题5.关于销售费用 ............................................... 56

8-1-4

问题1.根据招股说明书披露，发行人认定其实际控制人为解江冰，解江冰直接和间接控制发行人股份比例为32.5%。此外，解江冰的一致行动人毛立平和白莹为夫妻关系，持有发行人股份比例为12.5%。目前，毛立平所持发行人股份3.95%已被广州市天河区人民法院冻结，冻结期限为2020年2月24日至2023年2月23日。毛立平还因相关诉讼事项于2020年3月辞去发行人董事职务。

请保荐机构核查并说明：（1）结合毛立平及其配偶白莹的任职或投资履历，以及与解江冰的关系，说明其投资发行人的背景、原因及合理性，是否存在股份代持安排；（2）在解江冰合计控制的股份比例超过30%且其他股东与解江冰持股比例存在较大差距的情况下，毛立平及其配偶白莹签署一致行动协议的原因及合理性；（3）结合毛立平辞任董事及股权冻结事项，说明未认定毛立平及其配偶白莹为实际控制人是否存在规避发行条件的情形；（4）相关信息是否已在招股说明书中充分披露并提示风险。

一、保荐机构核查情况

（1）查阅毛立平、白莹、解江冰填写的调查表；

（2）查阅毛立平、白莹、解江冰报告期内的银行流水；

（3）检索企查查披露的公开信息；

（4）查阅毛立平、白莹及解江冰出具的书面说明；

（5）查阅发行人、解江冰、毛立平、白莹与各投资人签署的投资协议；

（6）查阅各方签署的书面一致行动协议；

（7）查阅广州市天河区人民法院作出的“（2019）粤0106民初43197号”民事裁定书、冻结/查封/扣押财产清单；

（8）查阅毛立平递交的辞职报告；

（9）查阅发行人的工商登记资料；

（10）查阅发行人及其子公司的员工名册。

8-1-5

（一）结合毛立平及其配偶白莹的任职或投资履历，以及与解江冰的关系，说明其投资发行人的背景、原因及合理性，是否存在股份代持安排

1、毛立平及白莹的任职或投资履历

根据毛立平及白莹填写的调查表，毛立平历任电子部电子器件公司人事部干部，深圳国人通信有限公司北京办事处经理、营销总监、副总裁，现任弘浩明传科技（北京）股份有限公司董事长、经理。白莹历任电子部电子器件公司职员、中信证券股份有限公司职员、北京万古科技股份有限公司职员，于2015年退休。

根据毛立平及白莹填写的调查表，并经保荐机构检索企查查披露的公开信息，截至本报告出具之日，毛立平及白莹控制的企业及担任董事、高级管理人员的企业情况如下：

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